امروزه، بانک‌های اسلامی به‌عنوان یک بنگاه اقتصادی (خدماتی و مالی) نقش چندگانه‌ای در اقتصاد کشور ایفا می‌کنند؛ به‌گونه‌ای که ضمن حرکت و همراهی با برنامه‌های اقتصادی مصوب در جهت رشد و سلامت اقتصاد کشور، به‌دنبال کسب منفعت یا سود برای حداقل دو گروه صاحبان سهام و سپرده‌گذاران سرمایه‌گذاری مدت‌دار خود هستند. بدیهی است بانک‌هایی در این مسیر موفق خواهند بود که با دیدگاه به حداکثررساندن سود (سهامداران و سپرده‌گذاران)، توانایی جذب منابع بیشتر و به‌کارگیری حداکثری آن و ارائهٔ خدمات کارمزدی را به نحوهٔ صحیح و منطقی داشته باشند.
در سال‌های اخیر، رقابت‌های ناسالم میان برخی از مؤسسات پولی و اعتباری سبب شده است هزینهٔ تجهیز منابع برای آنها به‌شدت افزایش یابد و سودآوری بانک‌ها و مؤسسات پولی و اعتباری را با مشکل مواجه کند. در نتیجه، اگر بانکی از نحوهٔ مدیریت جریان وجوه (نقدینگی) و دارایی‌ها و بدهی‌های خود به‌خوبی مطلع نباشد یا نتواند با برنامه‌ریزی جامعی آن را مدیریت کند، در آینده‌ای نه‌چندان دور با بحران‌های مالی پنهان و سپس آشکار مواجه خواهد شد.
در گردش منابع بانک، باید رابطه‌ای منطقی وجود داشته باشد. این رابطه در دو بخش تجهیز منابع و تخصیص منابع (ریالی و ارزی) اهمیت بیشتری می‌یابد، زیرا در شرایط عادی، زیرساخت اصلی بانک را این دو بخش مهم تشکیل می‌دهد. اما به‌مرور و به‌موازات شکل‌گیری کامل بانکداری الکترونیکی، شکل و تنوع جریانات ورودی و خروجی و گردش عملیات بانک‌ها با تغییراتی اساسی مواجه شده است. بنابراین، چگونگی استفاده از منابع (کوتاه‌مدت و بلندمدت)، سقف مجاز استفاده از آن، نقدینگی موردنیاز، قیمت تمام‌شدهٔ سپرده‌های وکالتی (سرمایه‌گذاری مدت‌دار)، ترکیب و نحوهٔ به‌کارگیری آنها در اعطای تسهیلات در قالب عقود مبادله‌ای و عقود مشارکتی، ترکیب هزینه‌های هر بانک و بسیاری عوامل دیگر می‌تواند در مدیریت دارایی‌ها (جریان وجوه یا نقدینگی) بانک نقشی اساسی داشته باشد.
این مجموعه نیز همانند کتاب‌های شیوه‌های اعتبارسنجی مشتریان و حسابداری بانکی ـ نحوهٔ تهیهٔ صورت‌های مالی نهایی، از انتشارات پژوهشکدهٔ پولی و بانکی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران، به‌گونه‌ای به رشتهٔ تحریر درآمده است که مفاهیم را به‌صورت ساده و روان بیان کند تا کلیهٔ همکاران محترم و کوشا در شعب و سایر بخش‌های مالی و اعتباری بانک‌ها و دانشجویان عزیز بتوانند به‌سادگی از مطالب آن بهره‌مند شوند. بدیهی است این مجموعه نخواهد توانست همهٔ نیازهای یک بانک را در این خصوص برآورده سازد، اما گامی کوچک است برای دستیابی به تکامل آن با درنظرگرفتن شرایط و ضوابط بانکداری اسلامی. لذا، همچون گذشته ارائهٔ نظرها و پیشنهادهای سازندهٔ اساتید، همکاران بانکی، دانشجویان رشته‌های بانکی، و مدیریت مالی می‌تواند بر غنای آن بیفزاید. نظرها، پیشنهادها، و انتقادات سازندهٔ شما از طریق پست الکترونیکی به آدرس s_jamshidi83@yahoo.com در اختیار اینجانب قرار می‌گیرد.
فهرست مطالب
مقدمه
فصل ۱: کلیات
۱.۱ بانک و نحوهٔ فعالیت آن
۱.۲ بحران‌های مالی و نقش مدیران
۱.۳ نقش دولت‌ها و جوامع بین‌المللی در نحوهٔ فعالیت
۱.۴ عوامل تأثیرگذار در یک کسب‌وکار موفق
۱.۵ نقش مدیران در گسترش و استمرار کسب‌وکار
فصل ۲: مدیریت نقدینگی (جریان وجوه) در بانک
۲.۱ کلیات
۲.۲ تعریف مدیریت نقدینگی (جریان وجوه)
۲.۳ موارد پاسخ‌گویی مدیران جریان وجوه
۲.۴ مسئولیت مدیران در قبال سهامداران
۲.۵ مسئولیت بانک در قبال سپرده‌گذاران
۲.۶ دارایی‌ها و بدهی‌های بانک
۲.۷ ویژگی بانک‌ها
۲.۸ صورت‌های مالی بانک‌ها
۲.۸.۱ صورت سود و زیان
۲.۸.۲ گردش حساب سود و زیان انباشته
۲.۸.۳ ترازنامه
۲.۹ تنظیم صورت جریان وجوه نقد (منابع و مصارف) بر اساس اطلاعات منعکس‌شده در ترازنامهٔ دو سال مالی متوالی
۲.۱۰ تمرین
فصل ۳: نقش مدیران در مدیریت مؤثر نقدینگی بانک‌ها
۳.۱ کلیات
۳.۲ اصول ارزیابی مدیریت نقدینگی بانک‌ها
۳.۳ جریان‌های ورودی (عرضه) و خروجی (تقاضای) نقدینگی و دلایل بروز مشکلات نقدینگی در بانک‌ها
۳.۴ راهبردهای مدیریت نقدینگی
۳.۴.۱ راهبرد مدیریت نقدینگی دارایی‌ها
۳.۴.۲ راهبرد مدیریت نقدینگی بدهی‌ها
۳.۴.۳ راهبردهای مدیریت نقدینگی متوازن
۳.۴.۴ توصیه‌هایی به مدیران نقدینگی
۳.۴.۵ عوامل تأثیرگذار در وضعیت نقدینگی
فصل ۴: پیش‌بینی جریان وجوه نقد
۴.۱ مقدمه
۴.۲ پیش‌بینی جریان وجوه نقد و نحوهٔ مدیریت آن
۴.۳ نحوهٔ تهیهٔ صورت پیش‌بینی جریان وجوه
۴.۳.۱ پیش‌بینی و برآورد جریان‌های ورودی (عرضه) نقدینگی
۴.۳.۲ پیش‌بینی و برآورد جریان‌های خروجی (تقاضا) برای نقدینگی
۴.۳.۳ سپرنقدینگی
۴.۴ تمرین
فصل ۵: قیمت‌تمام‌شدهٔ منابع در بانک‌ها
۵.۱ یادآوری
۵.۲ عوامل هزینه و تأثیرگذار در قیمت تمام‌شدهٔ منابع
۵.۲.۱ هزینه‌های مستقیم تجهیز منابع
۵.۲.۲ هزینه‌های غیرمستقیم یا سربار
۵.۳ محاسبهٔ قیمت تمام‌شدهٔ منابع بانک
۵.۴ طرح قضیه: قیمت تمام‌شدهٔ منابع و وضعیت سودآوری
۵.۵ جمع‌بندی
۵.۶ قضایای کاربردی
فصل ۶: سودآوری و کارایی
۶.۱ مقدمه
۶.۲ اهداف بررسی‌ها
۶.۳ شاخص‌های کلی در بررسی و ارزیابی بانک‌ها
۶.۳.۱ شاخص‌های عملکردی غیرمالی
۶.۳.۲ شاخص‌های عملکردی مالی
۶.۴ جمع‌بندی
فصل ۷: ۱۴۰ پرسش
منابع
دیدگاهها
هیچ دیدگاهی برای این محصول نوشته نشده است.